Pandemija je spremenila način dela Američanov. Po raziskavah iz Univerza Stanford, 23 odstotkov ameriške delovne sile zdaj dela na daljavo s polnim delovnim časom, drugih 33 odstotkov pa jih sploh ne dela zaradi vpliva recesije zapiranja. Vse več ljudi se ukvarja s samostojnimi dejavnostmi, bodisi kot izvajalci, svetovalci ali lastniki podjetij.
Pravzaprav nova študija iz Upwork navaja, da je zdaj 59 milijonov Američanov samostojnih podjetnikov, kar predstavlja 36 odstotkov ameriške delovne sile, kar je osem odstotkov več od leta 2019. In medtem ko so se nekateri delavci letos odločili za samostojno delo zaradi prožnosti, neodvisnosti in potenciala za zaslužek, ki jih ponuja, drugi niso imeli druge izbire, kot da so iskali stranske koncerte in druge oblike samozaposlitve, ki bi dopolnjevali njihov dohodek, saj pandemija povzroča opustošenje gospodarstvo.
Če ste eden izmed mnogih redno zaposlenih, ki se obračajo na samostojno delo, imate verjetno veliko vprašanj. Prav tako se morda ne zavedate popolnoma, kaj to za vas pomeni obdavčitev. Skupaj z davčnimi stopnjami za samozaposlitev in možnostmi pokojninskega načrta nekateri samostojni podjetniki niso seznanjeni z njimi dejstvo, da bodo pred vložitvijo letnih napovedi plačali predvidene državne in zvezne davke.
Za izboljšanje vašega finančnega zdravja kot svobodnjaka smo prosili računovodjo Jonathana Medowsa iz računovodskega podjetja s sedežem v New Yorku Medows CPA da deli nekaj svojega vpogleda. Od stroškov, ki jih lahko odpišete, do nasvetov, kako se pripraviti na zaostale davke, je tukaj tisto, kar finančni strokovnjak pravi, da bi morali vedeti kot samostojni podjetnik.
Ko delate zase, boste plačali več davkov, kot če bi delali pri delodajalcu. "Skupaj z zveznimi in državnimi davki na dohodek ter drugimi davki, ki so značilni samo za vašo lokacijo, boste plačevali tudi davek za samozaposlitev," pojasnjuje Medows. "To je v bistvu enakovreden davku na socialno varnost, razen če delaš za nekoga, se ta ujema z vašimi prejemki socialne varnosti in če zase plačaš oba."
Glede na IRS, je stopnja davka za samozaposlitev 15,3-odstotna, 12,4-odstotna za socialno varnost in 2,9-odstotna za Medicare, v primerjavi s 6,2-odstotnim plačilom zaposlenih. Prevod: Samostojni podjetniki plačujejo več kot dvojni znesek davkov na socialno varnost v obliki davka na samozaposlitev. Upoštevajte to, saj določite cene in skladno s tem določite proračun.
Medows pravi, da je spodnja stran davčnih stopenj za samozaposlitev ta, da lahko samostojni podjetniki zahtevajo določene davčne olajšave, ki jih tradicionalni zaposleni ne morejo. "Če delate od doma, boste lahko po odbitku domače pisarne odšteli del plačila najemnine ali hipoteke ali površine, ki jo uporabljate izključno za delo," pojasnjuje. "Obstajajo tudi odbitki za komunalne storitve, pisarniški material, potne stroške, zavarovalne premije in v nekaterih primerih pristojbine za pripravo davkov."
Da bi med letom spremljali svoje samostojne stroške, Medows priporoča prenos uporabniku prijazne računovodske programske opreme, kot je npr Hitre knjige ali Xero, da redno upravljate s svojimi financami ali če ne želite plačevati za programsko opremo, vodite preglednico, kot je Google Preglednice v računalniku z vsemi stroški, povezanimi z delom. Traja lahko nekaj časa, da najdete sistem, ki najbolje ustreza vašim potrebam - pomembno je, da ostanete skrbni in organizirani ter spremljate vse račune, stroške in naložbe.
Za samozaposlene delavce je na voljo več možnosti pokojninskega načrta, saj samostojni podjetniki ne bodo imeli dostopa do pokojninskega načrta podjetja, ki ga sponzorira delo, na primer 401 tisoč. "Najbolj priljubljene možnosti pokojninskega načrta za samozaposlene so Solo 401Ks in Poenostavljene pokojnine zaposlenih IRA (SEP IRA)," pojasnjuje Medows. "Obe možnosti samozaposlenim osebam omogočata večje prispevke za pokojninsko zavarovanje kot tradicionalni zaposleni." Poleg tega, pravi Medows da je vsak dolar, ki ga prispevate za Solo 401k ali SEP IRA, odštet od vašega dohodka, tako da lahko prihranite za upokojitev in hkrati znižate davek račun. Če niste prepričani, katera vrsta pokojninskega načrta je primerna za vas, se posvetujte z računovodjo ali preverite razčlenitev različnih možnosti na IRS Spletna stran.
Medows pravi, da največja težava, s katero se sooča svobodnjake pri vložitvi davkov, ni predvidevanje dolga davkom državi in davčni upravi. "Ker davki od vašega dohodka od samostojnega dela niso zadržani, naj bi samozaposleni plačali davke, ki jih dolgujejo za leto, do datuma vložitve davčne napovedi (običajno 15. aprila)," pravi. “Obrazec IRS 1040 ES vam omogoča predčasno izračun predvidenih davkov, tako da jih lahko četrtletno vračate skozi celo leto in se izognite velikemu računu, ko oddate letno davčno napoved. "
Kot pravilo Medows priporoča, da vsaj 30 odstotkov vsakega samostojnega čeka, ki ga prejmete na ločen varčevalni račun, da zagotovite, da boste lahko pred oddajo napovedi poravnali vse državne in zvezne davke, ki bi jih morda dolgovali.
Na srečo Medows pravi, da IRS ponuja sporazume o plačilnem načrtu, če ne morete takoj poravnati vseh svojih davkov. "Nobenega razloga ni, da bi se skrival pred davčno davčno blagajno, ne glede na to, kaj dolguješ," pravi. "IRS je pred kratkim napovedala številne spremembe, ki naj bi davkoplačevalcem, zlasti tistim, na katere vpliva COVID-19, pomagale poravnati davčne dolgove." Glede na IRS, to vključuje omogočanje ustanovitve določenim kvalificiranim posameznim davkoplačevalcem, ki dolgujejo manj kot 250.000 USD obročne pogodbe ne da bi predložili finančni izkaz ali utemeljitev, če njihov predlog mesečnega plačila zadostuje.
Medows med drugim pravi, da je najpomembnejša stvar, ki jo lahko svobodno finančno naredi zase, to, da vsak dan ostane na vrhu svojih davkov. "Uporabite računovodsko programsko opremo ali preglednice, da si evidentirate svoje stroške, vložite in plačate predvidene davke in po potrebi najemite računovodjo," svetuje. To pomeni tudi, da se obesite na posamezne račune in lahko odprete bančni račun samo na podlagi svojih samostojnih stroškov, tako da jim lahko sledite ločeno. "Če ste samozaposleni, bi morali vsak dan spremljati svoje stroške, ne le četrtletno," pravi. "Čakanje, da oddate letno davčno napoved, ne bo dalo optimalnih rezultatov."
Caroline Biggs
Sodelavec
Caroline je pisateljica, ki živi v New Yorku. Kadar ne pokriva umetnosti, notranjosti in načina življenja slavnih, običajno kupuje superge, jedo piškote ali se druži s svojimi zajčicami Daisy in Daffodil.